有価証券報告書-第74期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産	77,657	千円	124,704	千円
未払事業税・事業所税	105,871	千円	59,148	千円
製品保証引当金	89,644	千円	69,531	千円
未払賞与	293,055	千円	288,603	千円
退職給付引当金	979,041	千円	735,350	千円
土地	569,423	千円	569,560	千円
投資有価証券	146,571	千円	138,288	千円
その他	469,260	千円	472,751	千円
繰延税金資産小計	2,730,524	千円	2,457,939	千円
評価性引当額	△1,037,047	千円	△1,044,090	千円
繰延税金資産合計	1,693,477	千円	1,413,849	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,764,792	千円	△1,584,313	千円
その他	△8,880	千円	△8,880	千円
繰延税金負債合計	△1,773,672	千円	△1,593,193	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△80,195	千円	△179,344	千円

2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	923,260	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	923,260	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△923,260	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△616,302	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。