有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	67,914	千円	29,073	千円
未払事業税・事業所税	81,367	千円	66,856	千円
製品保証引当金	61,449	千円	42,159	千円
未払賞与	324,361	千円	287,274	千円
退職給付引当金	1,062,362	千円	1,081,600	千円
土地	569,082	千円	569,306	千円
投資有価証券	146,604	千円	146,604	千円
その他	378,029	千円	423,351	千円
繰延税金資産小計	2,691,172	千円	2,646,226	千円
評価性引当額	△955,142	千円	△1,020,057	千円
繰延税金資産合計	1,736,030	千円	1,626,169	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,301,794	千円	△1,059,679	千円
その他	△8,880	千円	△8,880	千円
繰延税金負債合計	△1,310,674	千円	△1,068,560	千円
繰延税金資産の純額	425,355	千円	557,609	千円

2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	923,260	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	923,260	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△923,260	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△616,302	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。