有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	29,073	千円	77,657	千円
未払事業税・事業所税	66,856	千円	105,871	千円
製品保証引当金	42,159	千円	89,644	千円
未払賞与	287,274	千円	293,055	千円
退職給付引当金	1,081,600	千円	979,041	千円
土地	569,306	千円	569,423	千円
投資有価証券	146,604	千円	146,571	千円
その他	423,351	千円	469,260	千円
繰延税金資産小計	2,646,226	千円	2,730,524	千円
評価性引当額	△1,020,057	千円	△1,037,047	千円
繰延税金資産合計	1,626,169	千円	1,693,477	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,059,679	千円	△1,764,792	千円
その他	△8,880	千円	△8,880	千円
繰延税金負債合計	△1,068,560	千円	△1,773,672	千円
繰延税金資産(負債)の純額	557,609	千円	△80,195	千円

2 土地再評価差額金に係る繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額(損)	923,260	千円	923,260	千円
繰延税金資産小計	923,260	千円	923,260	千円
評価性引当額	△923,260	千円	△923,260	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
再評価差額(益)	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債合計	△616,302	千円	△616,302	千円
繰延税金負債の純額	△616,302	千円	△616,302	千円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。