有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第72期 (2023年3月31日)		第73期 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7百万円		7百万円
未払事業税	76百万円		108百万円
棚卸資産評価損	51百万円		42百万円
賞与引当金	404百万円		441百万円
退職給付引当金	33百万円		33百万円
役員退職慰労引当金	57百万円		-百万円
関係会社出資金評価損	227百万円		227百万円
その他	360百万円		409百万円
繰延税金資産合計	1,218百万円		1,270百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△68百万円		△113百万円
前払年金費用	△41百万円		△110百万円
その他有価証券評価差額金	△669百万円		△1,233百万円
その他	△24百万円		△54百万円
繰延税金負債合計	△803百万円		△1,511百万円
繰延税金資産(負債)の純額	415百万円		△241百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第72期 (2023年3月31日)		第73期 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.2%		-
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.6%		-
住民税等均等割額	1.0%		-
技術研究費等による控除額	△1.2%		-
賃上げ促進税制による控除額	△2.0%		-
その他	0.1%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%		-

(注)当期(2024年3月31日)は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。