有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	46,518千円		48,040千円
たな卸資産	2,142		1,915
未払金	8,055		6,023
長期未払金	17,178		14,030
退職給付に係る負債	77,114		81,871
賞与引当金	34,874		33,780
工事損失引当金	65,484		39,441
減損損失	55,733		53,577
貸倒引当金	3,870		713
その他有価証券評価差額金	-		1,888
その他	42,194		35,851
繰延税金資産小計	353,165		317,136
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△46,518		△48,040
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△181,056		△187,883
評価性引当額小計	△227,574		△235,924
繰延税金資産合計	125,590		81,211
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△914		-
その他	△8,121		-
繰延税金負債合計	△9,035		-
繰延税金資産の純額	116,554		81,211

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	11,641	-	6,334	-	28,541	46,518
評価性引当額	-	△11,641	-	△6,334	-	△28,541	△46,518
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	11,641	-	6,334	-	-	30,064	48,040
評価性引当額	△11,641	-	△6,334	-	-	△30,064	△48,040
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.6
住民税均等割	0.7
評価性引当額の増減	2.7
親子間税率差異	0.0
所得拡大促進税制による税額控除	△2.5
その他	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3