有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	48,040千円		58,012千円
たな卸資産	1,915		1,481
未払金	6,023		2,876
長期未払金	14,030		14,143
退職給付に係る負債	81,871		88,224
賞与引当金	33,780		34,762
工事損失引当金	39,441		66,366
減損損失	53,577		56,919
貸倒引当金	713		734
その他有価証券評価差額金	1,888		-
その他	35,851		41,220
繰延税金資産小計	317,136		364,741
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△48,040		△58,012
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△187,883		△218,075
評価性引当額小計(注)1	△235,924		△276,087
繰延税金資産合計	81,211		88,653
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△754
繰延税金負債合計	-		△754
繰延税金資産の純額	81,211		87,899

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、工事損失引当金並びに税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	11,641	-	6,334	-	-	30,064	48,040
評価性引当額	△11,641	-	△6,334	-	-	△30,064	△48,040
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	4,814	-	-	-	2,801	50,396	58,012
評価性引当額	△4,814	-	-	-	△2,801	△50,396	△58,012
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.0
住民税均等割			0.5
評価性引当額の増減			8.5
親子間税率差異			△0.2
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			41.2