有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	1,915千円		1,481千円
減損損失	33,827		33,731
貸倒引当金	25,525		39,903
賞与引当金	31,460		32,584
工事損失引当金	39,441		66,366
退職給付引当金	81,871		88,224
未払金	6,023		2,876
長期未払金	14,030		14,143
その他有価証券評価差額金	1,888		-
その他	37,592		41,623
小計	273,577		320,935
評価性引当額	△193,122		△232,849
合計	80,454		88,085
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△754
合計	-		△754
繰延税金資産の純額	80,454		87,331

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	20.3		3.7
住民税均等割	0.4		0.5
評価性引当額の増減	△17.8		6.8
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4		41.5