有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	116,271千円		104,135千円
有形固定資産	43,166		45,760
未払事業税	16,434		17,266
賞与引当金	86,904		103,428
長期未払金	37,052		37,052
退職給付引当金	230,233		211,618
関係会社株式評価損	57,210		69,049
投資損失引当金	9,471		-
その他	47,053		84,198
繰延税金資産小計	643,799		672,508
評価性引当額	△147,287		△150,081
繰延税金資産合計	496,512		522,427
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△113,910		△199,613
前払年金費用	△25,011		△25,303
繰延ヘッジ損益	△468		-
繰延税金負債合計	△139,390		△224,916
繰延税金資産の純額	357,121		297,510

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.1		0.1
受取配当金等益金不算入項目	△4.1		△0.1
住民税均等割	1.0		1.1
税額控除	△4.4		△6.5
評価性引当額の増減	0.3		0.2
その他	0.7		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		25.5