有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	83,556千円		59,331千円
有形固定資産	47,976		46,907
未払事業税	18,690		15,948
賞与引当金	114,566		104,265
長期未払金	38,142		38,142
退職給付引当金	217,173		223,203
関係会社株式評価損	71,080		118,826
投資損失引当金	18,885		-
その他	110,414		113,526
繰延税金資産小計	720,486		720,150
評価性引当額	△176,750		△206,671
繰延税金資産合計	543,735		513,479
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△196,612		△261,161
前払年金費用	△26,059		△24,508
繰延税金負債合計	△222,672		△285,669
繰延税金資産の純額	321,063		227,809

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.0		1.0
税額控除	△6.3		△4.9
評価性引当額の増減	1.4		1.9
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5		△0.4
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		28.2