有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	302,484
未払事業税	157,411	-
在庫評価損	27,291	7,726
賞与引当金	368,196	139,279
未払社会保険料	32,050	15,509
未収入金	4,666	4,666
未払確定拠出年金	-	1,324
製品補償損失引当金	48,274	26,587
役員退職慰労引当金	143,709	155,474
執行役員退職慰労引当金	38,370	48,955
繰延資産償却超過額	1,087	749
投資有価証券評価損	62,268	75,672
貸倒引当金	-	46,511
ゴルフ会員権評価損	5,733	5,733
減損損失	-	83,510
敷金保証金	1,028	1,072
繰延税金資産小計	890,089	915,258
評価性引当額	-	△379,960
繰延税金資産合計	890,089	535,298
繰延税金負債
未収事業税	-	△70,530
前払年金費用	△300,378	△309,495
その他有価証券評価差額金	△2,476,819	△1,693,775
繰延税金負債合計	△2,777,197	△2,073,801
繰延税金負債純額	△1,887,108	△1,538,503

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	0.3		11.7
税額控除(試験研究費等)	△5.3		-
評価性引当金の増減	-		107.4
その他	0.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6		149.1