有価証券報告書-第24期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	68,546千円		84,408千円
受注損失引当金	89,221		109,589
貸倒引当金	20,172		21,811
退職給付引当金	197,540		199,166
PCB処理引当金	553		1,052
未払事業税	-		11,996
投資有価証券	3,348		2,941
関係会社株式	77,387		558,011
有形固定資産	126,782		123,027
棚卸資産	51,849		52,576
税務上の繰越欠損金	83,515		-
その他	36,978		45,052
繰延税金資産小計	755,896		1,209,633
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△52,322		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△510,667		△975,364
評価性引当額小計	△562,990		△975,364
繰延税金資産合計	192,906		234,268
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△143,774		△292,947
繰延税金負債合計	△143,774		△292,947
繰延税金資産の純額	49,131		△58,679

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△5.3		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	3.4		△130.5
住民税均等割	△17.6		4.0
評価性引当額の増減	△59.5		118.0
過年度法人税等	△2.6		-
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△51.1		24.7