有価証券報告書-第25期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	84,408千円		107,029千円
受注損失引当金	109,589		98,043
貸倒引当金	21,811		21,951
退職給付引当金	199,166		207,293
PCB処理引当金	1,052		840
未払事業税	11,996		16,099
投資有価証券	2,941		2,941
関係会社株式	558,011		558,011
有形固定資産	123,027		120,081
棚卸資産	52,576		52,002
その他	45,052		59,547
繰延税金資産小計	1,209,633		1,243,841
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△975,364		△997,556
評価性引当額小計	△975,364		△997,556
繰延税金資産合計	234,268		246,285
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△292,947		△474,481
繰延税金負債合計	△292,947		△474,481
繰延税金負債の純額	△58,679		△228,196

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△130.5		△1.9
住民税均等割	4.0		1.7
評価性引当額の増減	118.0		2.6
その他	△0.1		△3.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7		32.6