有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	1,563千円		1,774千円
未払賞与等	55,385 〃		64,819 〃
未払事業税等	34,613 〃		23,750 〃
未払金	5,926 〃		6,024 〃
たな卸資産	28,121 〃		25,045 〃
その他	23,074 〃		3,787 〃
連結会社間内部利益控除	28,796 〃		23,570 〃
繰延税金資産(流動)小計	177,481千円		148,772千円
評価性引当金	△98,701 〃		△96,648 〃
繰延税金資産(流動)合計	78,780千円		52,124千円
繰延税金負債(流動)
その他	△570千円		△33千円
繰延税金負債(流動)合計	△570千円		△33千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	226,463千円		232,826千円
繰延資産	10,850 〃		2,837 〃
一括償却資産	3,251 〃		4,163 〃
長期未払金	44,337 〃		44,246 〃
減損損失	149,555 〃		136,795 〃
繰越欠損金	1,195,662 〃		1,135,634 〃
資産除去債務	12,094 〃		12,326 〃
その他	12,271 〃		4,856 〃
繰延税金資産(固定)小計	1,654,486千円		1,573,685千円
評価性引当金	△1,574,030 〃		△1,490,923 〃
繰延税金資産(固定)合計	80,456千円		82,762千円
繰延税金負債(固定)
顧客関連資産	△144,256千円		△124,000千円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,301 〃		△1,042 〃
その他	△12,933 〃		△10,161 〃
繰延税金負債(固定)合計	△158,490千円		△135,204千円
繰延税金資産の純額(流動)	78,780千円		52,124千円
繰延税金負債の純額(流動)	△570千円		△33千円
繰延税金資産の純額(固定)	3,435千円		1,082千円
繰延税金負債の純額(固定)	△81,469千円		△53,524千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		―
(調整)
評価性引当金	4.1%		―
外国税額等	0.9%		―
住民税均等割等	0.9%		―
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.9%		―
子会社の税率差異	△2.0%		―
税率変更による減額修正	0.1%		―
のれん償却額	8.5%		―
持分法投資損益	0.6%		―
繰越欠損金の利用	― %		―
税額控除	△1.7%		―
その他	△0.1%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.2%		―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。