有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	1,774千円		299千円
未払賞与等	64,819 〃		71,503 〃
未払事業税等	23,750 〃		28,537 〃
未払金	6,024 〃		7,072 〃
たな卸資産	25,045 〃		12,485 〃
その他	3,787 〃		44,786 〃
連結会社間内部利益控除	23,570 〃		26,129 〃
繰延税金資産(流動)小計	148,772千円		190,814千円
評価性引当金	△96,648 〃		△7,096 〃
繰延税金資産(流動)合計	52,124千円		183,718千円
繰延税金負債(流動)
その他	△33千円		△272千円
繰延税金負債(流動)合計	△33千円		△272千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	232,826千円		240,651千円
繰延資産	2,837 〃		4,263 〃
一括償却資産	4,163 〃		4,508 〃
長期未払金	44,246 〃		44,246 〃
役員株式給付引当金	― 〃		7,845 〃
減損損失	136,795 〃		124,291 〃
繰越欠損金	1,135,634 〃		936,654 〃
資産除去債務	12,326 〃		12,528 〃
その他	4,856 〃		3,394 〃
繰延税金資産(固定)小計	1,573,685千円		1,378,384千円
評価性引当金	△1,490,923 〃		△1,290,181 〃
繰延税金資産(固定)合計	82,762千円		88,203千円
繰延税金負債(固定)
顧客関連資産	△124,000千円		△103,838千円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,042 〃		△780 〃
在外子会社の留保利益	△4,283 〃		△137,203 〃
その他	△5,877 〃		△7,334 〃
繰延税金負債(固定)合計	△135,204千円		△249,156千円
繰延税金資産の純額(流動)	52,124千円		183,718千円
繰延税金負債の純額(流動)	△33千円		△272千円
繰延税金資産の純額(固定)	1,082千円		596千円
繰延税金負債の純額(固定)	△53,524千円		△161,549千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。