有価証券報告書-第31期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)	当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	98,572千円	54,275千円
確定拠出年金移管額	-	49,884千円
棚卸資産評価損	41,685千円	50,877千円
賞与引当金	33,966千円	35,949千円
製品保証引当金	15,922千円	18,065千円
受注損失引当金	-	22,053千円
未払事業税	16,274千円	8,064千円
未払役員賞与	6,162千円	3,521千円
未払金	49,649千円	17,229千円
関係会社出資金(減損)	5,205千円	5,205千円
その他	23,203千円	19,622千円
繰延税金資産小計	290,642千円	284,749千円
繰延税金資産合計	290,642千円	284,749千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,404千円	△25,159千円
繰延税金負債合計	△10,404千円	△25,159千円
繰延税金資産の純額	280,238千円	259,590千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担税率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)	当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21%	0.14%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.13%	△2.28%
住民税均等割等	0.47%	0.55%
税額控除	△1.12%	△3.30%
その他	0.25%	△0.15%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%	25.5%