有価証券報告書-第157期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,289	百万円		1,256	百万円
退職給付引当金	9,063			9,491
関係会社株式等の有税評価減	2,935			3,741
貸倒引当金繰入限度超過額	15			14
たな卸資産評価減及び受注損失引当金	551			543
製品保証引当金	328			266
環境対策引当金	121			151
合併による土地評価差額	267			267
分割による子会社株式	1,377			1,377
その他	1,365			1,415
繰延税金資産小計	17,315			18,526
評価性引当額	△3,462			△4,217
繰延税金資産合計	13,853			14,309
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△60			△60
その他有価証券評価差額金	△1,743			△3,210
退職給与負債調整勘定	△747			△733
その他	△5			△5
繰延税金負債合計	△2,557			△4,009
繰延税金資産の純額	11,296			10,300

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.31	%		30.31	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.49			0.42
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△78.49			△18.70
住民税均等割	4.75			1.05
評価性引当額の増減	83.65			9.26
税額控除	△49.61			△11.04
その他	3.54			1.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.36			12.39