有価証券報告書-第156期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,271	百万円		1,289	百万円
退職給付引当金	8,842			9,063
関係会社株式等の有税評価減	1,709			2,935
貸倒引当金繰入限度超過額	15			15
たな卸資産評価減及び受注損失引当金	425			551
製品保証引当金	343			328
環境対策引当金	129			121
合併による土地評価差額	267			267
分割による子会社株式	1,377			1,377
その他	1,195			1,365
繰延税金資産小計	15,577			17,315
評価性引当額	△2,057			△3,462
繰延税金資産合計	13,519			13,853
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△60			△60
特別償却準備金	△7			-
その他有価証券評価差額金	△2,965			△1,743
退職給与負債調整勘定	△778			△747
その他	△6			△5
繰延税金負債合計	△3,817			△2,557
繰延税金資産の純額	9,702			11,296

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.31	%		30.31	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.73			3.49
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△15.03			△78.49
住民税均等割	0.97			4.75
評価性引当額の増減	△0.62			83.65
税額控除	△9.11			△49.61
その他	0.48			3.54
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.73			△2.36