訂正有価証券報告書-第115期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	779百万円		711百万円
賞与引当金	260		252
繰越欠損金(注)2	5,705		7,648
製品保証引当金	18		12
減損損失	2,231		2,397
未払事業税	33		50
未実現棚卸資産売却益	468		334
未実現固定資産売却益	476		423
有形固定資産	736		953
繰越外国税額控除	287		-
その他	545		948
繰延税金資産小計	11,536		13,728
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△5,705		△7,648
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,357		△2,711
評価性引当額小計(注)1	△8,061		△10,359
繰延税金資産合計	3,475		3,369
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△13		△13
その他有価証券評価差額金	△2,474		△1,195
海外子会社の留保利益	△1,431		△1,525
その他	△304		△526
繰延税金負債合計	△4,222		△3,259
繰延税金資産(負債)の純額	△747		110

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	19	41	7	398	168	5,073	5,705
評価性引当額	△19	△41	△7	△398	△168	△5,073	△5,705
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	43	6	319	176	61	7,043	7,648
評価性引当額	△43	△6	△319	△176	△61	△7,043	△7,648
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.74%		29.74%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	13.07		15.30
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.36		△2.03
住民税均等割	0.97		1.42
評価性引当額の増減	10.89		60.33
海外子会社税率差異	△6.81		△7.96
過年度法人税等	-		10.32
その他	3.74		5.64
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.24		112.75