有価証券報告書-第112期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	891百万円		828百万円
賞与引当金	270		268
繰越欠損金(注)2	3,774		4,371
製品保証引当金	140		58
減損損失	2,817		2,680
未払事業税	22		21
未払金	697		264
未実現棚卸資産売却益	149		188
未実現固定資産売却益	442		465
有形固定資産	475		469
繰越外国税額控除	-		240
その他	753		646
繰延税金資産小計	10,431		10,499
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,634		△4,371
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,461		△2,547
評価性引当額小計(注)1	△6,096		△6,919
繰延税金資産合計	4,335		3,581
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△13		△13
その他有価証券評価差額金	△1,401		△707
海外子会社の留保利益	△1,109		△1,128
その他	△65		△83
繰延税金負債合計	△2,587		△1,931
繰延税金資産の純額	1,748		1,649

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	85	67	96	131	185	3,210	3,774
評価性引当額	△85	△67	△96	△131	△185	△3,070	△3,634
繰延税金資産	-	-	-	-	-	140	140

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	48	56	99	135	102	3,931	4,371
評価性引当額	△48	△56	△99	△135	△102	△3,931	△4,371
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-		29.74
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		3.09
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.27
住民税均等割	-		0.59
評価性引当額の増減	-		15.23
海外子会社税率差異	-		△3.50
その他	-		0.96
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		45.83

(注)前連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。