有価証券報告書-第109期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	6,578百万円		6,254百万円
賞与引当金	255		254
繰越欠損金	1,882		2,179
製品保証引当金	38		218
減損損失	690		922
未払事業税	43		59
未実現棚卸資産売却益	200		195
未実現固定資産売却益	563		507
その他	254		445
繰延税金資産小計	10,502		11,033
評価性引当額	△2,026		△2,754
繰延税金資産合計	8,475		8,279
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△13		△13
その他有価証券評価差額金	△1,234		△1,691
その他	△154		△265
繰延税金負債合計	△1,400		△1,969
繰延税金資産の純額	7,075		6,309

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	842百万円		919百万円
固定資産-繰延税金資産	6,387		5,504
流動負債-その他流動負債	37		-
固定負債-繰延税金負債	117		114

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.82%		29.97%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.22		1.18
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.87		△0.17
評価性引当額の増減	59.58		24.05
海外子会社税率差異	△7.51		△4.35
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	21.46		-
その他	△6.42		3.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	106.29		53.92