有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	193百万円		189百万円
製品保証引当金	30		35
未払事業税	37		64
未実現たな卸資産売却益	103		79
未実現固定資産売却益	21		22
長期未払金	24		24
退職給付に係る負債	114		113
投資有価証券評価損	21		77
税務上の繰越欠損金	21		12
その他	212		201
繰延税金資産小計	781		821
評価性引当額	△73		△119
繰延税金資産合計	708		701
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△346		△346
その他有価証券評価差額金	△1,497		△1,107
その他	△12		△36
繰延税金負債合計	△1,856		△1,490
繰延税金資産(負債)の純額	△1,148		△788

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5
住民税均等割等	0.6
評価性引当額	△0.5
税額控除	△2.8
海外子会社税率差異	△1.8
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0