有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	203百万円		213百万円
製品保証引当金	33		63
試験研究費	124		126
未払事業税	48		86
未実現棚卸資産売却益	156		131
未実現固定資産売却益	17		18
退職給付に係る負債	121		165
投資有価証券評価損	74		74
税務上の繰越欠損金	20		20
その他	203		213
繰延税金資産小計	1,003		1,114
評価性引当額	△88		△83
繰延税金資産合計	914		1,031
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△346		△346
その他有価証券評価差額金	△1,436		△2,334
その他	△11		△16
繰延税金負債合計	△1,795		△2,697
繰延税金資産(負債)の純額	△880		△1,666

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3
住民税均等割等	0.6
評価性引当額	△0.1
税額控除	△1.1
海外子会社税率差異	△1.1
その他	△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9