有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	5,024百万円		5,024百万円
ソフトウエア	1,952		1,962
未払費用	625		886
棚卸資産	522		793
退職給付引当金	84		-
固定資産	256		212
投資有価証券	55		38
その他	370		345
繰延税金資産小計	8,893		9,262
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,143		△5,130
評価性引当額小計	△5,143		△5,130
繰延税金資産合計	3,749		4,132
繰延税金負債
前払年金費用	-		74
その他有価証券評価差額金	3		0
繰延税金負債合計	3		74
繰延税金資産の純額	3,745		4,057

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久差異	△5.1		△3.6
抱合せ株式消滅差益	-		△3.4
住民税均等割等	0.1		0.1
税額控除	△5.3		△3.9
評価性引当額	△0.0		△0.2
税額等見積差額	△0.1		0.6
その他	△0.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.1		19.8