有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	72,958	千円	60,431	千円
退職給付引当金	9,552	千円	7,945	千円
未払退職金	19,884	千円	15,231	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
貸倒引当金	3,058	千円	3,058	千円
製品保証引当金	68,670	千円	8,114	千円
未払事業税	21,231	千円	10,544	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	34,350	千円
その他	70,363	千円	58,833	千円
繰延税金資産小計	271,358	千円	204,150	千円
評価性引当額	△7,042	千円	△7,042	千円
繰延税金資産合計	264,315	千円	197,107	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,651	千円	-	千円
資金除去債務に対応する除去費用	△3,056	千円	△2,862	千円
その他	△2,807	千円	△2,807	千円
繰延税金負債合計	△10,515	千円	△5,670	千円
繰延税金資産の純額	253,800	千円	191,437	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2019年3月31日	当事業年度 2020年3月31日
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7%	△3.3%
役員賞与	1.1%	0.6%
住民税均等割	0.8%	0.7%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%	28.9%