有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,431	千円	17,588	千円
退職給付引当金	7,945	千円	1,781	千円
未払退職金	15,231	千円	3,186	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
貸倒引当金	3,058	千円	-	千円
製品保証引当金	8,114	千円	-	千円
未払事業税	10,544	千円	3,225	千円
その他有価証券評価差額金	34,350	千円	-	千円
その他	58,833	千円	16,165	千円
繰延税金資産小計	204,150	千円	47,587	千円
評価性引当額	△7,042	千円	△7,042	千円
繰延税金資産合計	197,107	千円	40,545	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	△12,739	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,862	千円	△2,668	千円
その他	△2,807	千円	△2,807	千円
繰延税金負債合計	△5,670	千円	△18,215	千円
繰延税金資産の純額	191,437	千円	22,330	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2020年3月31日	当事業年度 2021年3月31日
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3%	△23.9%
役員賞与	0.6%	0.2%
住民税均等割	0.7%	0.3%
その他	0.0%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9%	7.2%