有価証券報告書-第69期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,588	千円	15,326	千円
退職給付引当金	1,781	千円	1,535	千円
未払退職金	3,186	千円	1,974	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
未払事業税	3,225	千円	8,347	千円
その他	16,165	千円	12,499	千円
繰延税金資産小計	47,587	千円	45,322	千円
評価性引当額	△7,042	千円	△7,042	千円
繰延税金資産合計	40,545	千円	38,279	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,739	千円	△59,581	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,668	千円	△2,194	千円
その他	△2,807	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△18,215	千円	△61,775	千円
繰延税金資産(負債)の純額	22,330	千円	△23,495	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2021年3月31日	当事業年度 2022年3月31日
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.9%	△12.5%
役員賞与	0.2%	1.2%
住民税均等割	0.3%	0.7%
その他	△0.0%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.2%	20.0%