四半期報告書-第98期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当社グループは、事業の関係から、情報通信機器、工事保守の完成引渡しが第4四半期連結会計期間に集中しているため、第1四半期から第3四半期における各連結会計期間の売上高に比べ、第4四半期連結会計期間の売上高が多くなるといった季節的変動があります。
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症のワクチン接種が進んできているものの、未だに様々な経済活動の自粛や制限が続いており、先行きは依然として不透明な状況であります。
当社をとりまく市場動向につきましては、主要顧客である電力業界においては発電コスト増等により積極的な設備投資は控えられている状況にあるものの、第5世代移動通信システム(5G)の普及、巣ごもり需要や企業のDX投資等を背景としたデータトラヒックの増大、IoTデバイスの急速な普及等により、当社ビジネス参入機会の拡大が見込まれております。
しかしながら足元では新型コロナウイルス感染症拡大に伴う顧客計画の延伸や工事案件の遅延の影響、半導体に代表される原材料の世界的な供給不足による部材調達問題等の影響が顕在化しております。
① 財政状態
イ.資産
当第2四半期連結会計期間末における資産の残高は、前連結会計年度末に比べ16億75百万円減少し207億41百万円となりました。これは主に、仕掛品が13億11百万円増加、原材料及び貯蔵品が5億3百万円増加、現金及び預金が4億29百万円増加したものの、受取手形、売掛金及び契約資産が前連結会計年度末の受取手形及び売掛金に比べ49億58百万円減少したことによります。
ロ.負債
当第2四半期連結会計期間末における負債の残高は、前連結会計年度末に比べ5億67百万円減少し133億97百万円となりました。これは主に、長期借入金が2億66百万円増加、支払手形及び買掛金が1億44百万円増加したものの、未払金が5億97百万円減少、未払消費税等が1億68百万円減少したことによります。
ハ.純資産
当第2四半期連結会計期間末における純資産の残高は、前連結会計年度末に比べ11億8百万円減少し73億43百万円となりました。これは主に、利益剰余金が配当金の支払64百万円及び親会社株主に帰属する四半期純損失9億48百万円の計上により10億13百万円減少、非支配株主持分が96百万円減少したことによります。
② 経営成績
当第2四半期連結累計期間の売上高につきましては、情報通信機器製造販売及びネットワーク工事保守いずれにおいても昨年度比較で増加した結果、105億68百万円(前年同期比15.5%増)となりました。
損益につきましては、営業損益は11億65百万円の損失(前年同期比3億31百万円損失減)、経常損益は11億37百万円の損失(前年同期比2億89百万円損失減)、親会社株主に帰属する四半期純損益は9億48百万円の損失(前年同期比4億24百万円損失減)となりました。
以下、セグメントの概況をご報告いたします。
イ.情報通信機器製造販売
キャリア向け光伝送機器を中心に昨年度に引き続き一定の引き合いがある中、部材調達問題に起因する生産への影響が顕在化しております。新型コロナウイルス感染症拡大の影響を強く受けた昨年度からの回復は見られるものの、売上高は59億58百万円(前年同期比11.4%増)に留まりました。セグメント損益につきましては、部材調達問題に起因する売上の減少、部材価格上昇等による原価率の悪化により8億58百万円の損失(前年同期比1億99百万円損失減)となりました。
ロ.ネットワーク工事保守
主にキャリア向け通信機器工事が増加したため、売上高は前年同期より21.1%増の46億9百万円となりました。セグメント損益につきましては3億27百万円の損失(前年同期比1億30百万円損失減)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ4億29百万円増加し、当第2四半期連結会計期間末には34億36百万円となりました。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加、未払金の減少、消費税の支払い、税金等調整前四半期純損失等により資金が減少したものの、売上債権の減少等により資金が増加し、9億70百万円の資金の増加(前年同四半期は13億44百万円の資金の減少)となりました。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、固定資産の取得、投資有価証券の取得等により資金が減少し、7億26百万円の資金の減少(前年同四半期は1億89百万円の資金の減少)となりました。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当第2四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払い、短期借入金の返済等により資金が減少したものの、長期借入金の実行により資金が増加し、1億84百万円の資金の増加(前年同四半期は27億30百万円の資金の増加)となりました。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について、重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響の会計上の見積りに用いた仮定については、「第一部 企業情報 第4 経理の状況 1.四半期連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載しておりますのでご参照下さい。
(4) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が定めている経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について、重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。
(6) 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針について
当第2四半期連結累計期間において、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針について重要な変更はありません。
(7) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発費の金額は、4億13百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(8) 従業員数
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の従業員数に著しい増減はありません。
(9) 生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の生産、受注及び販売実績の著しい変動はありません。
(10) 主要な設備
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の主要な設備に著しい変動はありません。
(11) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありません。
(12) 資本の財源及び資金の流動性
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)の資本の財源及び資金の流動性に重要な変更はありません。