訂正有価証券報告書-第97期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	14百万円		14百万円
賞与引当金	196		156
退職給付引当金	2,695		2,633
製品保証引当金	823		697
たな卸資産評価損	237		432
減価償却費	219		267
減損損失	192		297
繰越欠損金	-		482
その他	830		972
繰延税金資産小計	5,211		5,952
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△482
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,395		△5,470
評価性引当額小計	△1,395		△5,952
繰延税金資産合計	3,815		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△697		△314
その他	△1		△107
繰延税金負債合計	△698		△421
繰延税金資産の純額	3,117		△421

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失
(調整)			であるため、注記
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		を省略しておりま
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.7		す。
評価性引当額の増減	14.7
その他	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0