有価証券報告書-第76期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	49百万円		79百万円
たな卸資産評価損	255		251
貸倒引当金	21		30
賞与引当金	115		85
製品保証引当金	200		147
退職給付引当金	245		246
損害補償損失引当金	162		56
未払役員退職慰労金	245		245
減価償却超過額	469		384
減損損失	115		117
投資有価証券評価損	98		103
関係会社株式評価損	175		183
その他	712		671
小計	2,867		2,604
評価性引当金	△570		△502
繰延税金資産合計	2,297		2,102
繰延税金負債
圧縮積立金	△11		△9
その他有価証券評価差額金	△460		△1,144
その他	△62		△75
繰延税金負債合計	△534		△1,228
繰延税金資産の純額	1,762		873

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%		37.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.8		△11.1
住民税均等割	0.3		0.4
評価性引当額増減	△5.2		△1.0
税額控除	△3.8		△4.4
その他	1.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.8		22.7