有価証券報告書-第115期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	27	百万円	52	百万円
賞与引当金	133	百万円	164	百万円
減損損失	252	百万円	470	百万円
減価償却費	46	百万円	48	百万円
繰越欠損金 (注)	1	百万円	-	百万円
その他	145	百万円	147	百万円
繰延税金資産小計	606	百万円	883	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△1	百万円	-	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△110	百万円	△118	百万円
評価性引当額小計	△112	百万円	△118	百万円
繰延税金資産合計	494	百万円	765	百万円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	235	百万円	407	百万円
買換資産圧縮積立金	273	百万円	260	百万円
その他有価証券評価差額金	220	百万円	356	百万円
その他	2	百万円	1	百万円
繰延税金負債合計	731	百万円	1,026	百万円
繰延税金負債の純額	237	百万円	260	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1	-	-	-	-	-	1	百万円
評価性引当額	△1	-	-	-	-	-	△1	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	%	5.6	%
住民税均等割	0.9	%	2.5	%
評価性引当額の増減	△0.4	%	0.4	%
持分法投資損益	△1.6	%	△7.8	%
税率変更による影響	0.9	%	△5.0	%
特別税額控除	△4.1	%	△7.0	%
その他	1.0	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0	%	19.3	%