訂正有価証券報告書-第85期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	45,672千円	45,981千円
長期未払金	3,671千円	2,369千円
投資有価証券	20,870千円	20,870千円
未払事業税	7,794千円	5,926千円
繰越欠損金	157,188千円	150,963千円
たな卸資産評価損	493千円	596千円
未払金	6,185千円	8,423千円
たな卸資産の未実現利益	8,414千円	4,046千円
その他	3,778千円	3,757千円
繰延税金資産小計	254,070千円	242,935千円
評価性引当額	△192,188千円	△186,981千円
繰延税金資産合計	61,882千円	55,954千円
(繰延税金負債)
その他の有価証券評価差額金	△225,632千円	△202,151千円
その他	―千円	1,599千円
繰延税金負債合計	△225,632千円	△200,552千円
繰延税金負債の純額	△163,750千円	△144,597千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.4%	3.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4%	△0.4%
住民税均等割等	2.2%	2.2%
評価性引当額	18.5%	△0.3%
税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正	1.5%	―%
その他	△10.0%	6.0%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	49.2%	41.5%