有価証券報告書-第54期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,907千円		36,214千円
退職給付引当金	146,103		166,108
減損損失	67,243		62,507
関係会社株式評価損	147,391		158,460
繰越欠損金	335,082		223,385
その他有価証券評価差額金	15,387		-
その他	127,705		131,748
繰延税金資産小計	874,821		778,424
評価性引当額	△755,342		△646,579
繰延税金資産合計	119,479		131,845
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	45,381		48,190
特別償却準備金	490		206
その他有価証券評価差額金	-		7,741
その他	430		340
繰延税金負債合計	46,301		56,478
繰延税金資産の純額	73,177		75,366

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		30.7%
(調整)
住民税均等割			1.4
留保金課税			7.7
試験研究費税額控除			△1.1
評価性引当額の増減			△23.0
その他			4.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			20.2