有価証券報告書-第60期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,489千円		35,638千円
退職給付引当金	211,707		218,186
減損損失	26,315		23,660
関係会社株式評価損	158,460		159,869
その他	143,764		132,113
繰延税金資産小計	605,736		569,468
評価性引当額	△446,201		△451,064
繰延税金資産合計	159,535		118,404
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	46,730		46,438
その他	-		25,892
繰延税金負債合計	46,730		72,331
繰延税金資産の純額	112,804		46,073

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.7		5.4
留保金課税	1.7		-
試験研究費税額控除	△4.1		△2.9
評価性引当額の増減	△0.5		2.1
その他	0.0		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3		34.6