有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,638千円		42,644千円
退職給付引当金	218,186		218,022
減損損失	23,660		21,239
関係会社株式評価損	159,869		159,869
その他	132,113		154,125
繰延税金資産小計	569,468		595,901
評価性引当額	△451,064		△458,130
繰延税金資産合計	118,404		137,770
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	46,438		46,147
投資有価証券	25,892		52,119
有価証券	-		12
繰延税金負債合計	72,331		98,278
繰延税金資産の純額	46,073		39,491

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	5.4		1.7
留保金課税	-		2.6
試験研究費税額控除	△2.9		△0.1
評価性引当額の増減	2.1		1.0
その他	△0.5		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6		36.9