有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	73,713千円		105,683千円
退職給付引当金	226,774		218,913
減損損失	19,805		18,345
関係会社株式評価損	164,593		164,593
その他	152,442		197,985
繰延税金資産小計	637,329		705,521
評価性引当額	△462,530		△464,791
繰延税金資産合計	174,799		240,730
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△48,859		△52,318
投資有価証券	△18,432		△13,010
繰延税金負債合計	△67,292		△65,329
繰延税金資産の純額	107,506		175,400

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.3		1.4
留保金課税	2.3		2.2
試験研究費税額控除	△0.1		△0.1
地域未来投資促進税制	△3.4		-
評価性引当額の増減	△1.2		0.3
その他	△1.7		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		33.5