有価証券報告書-第74期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)			当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
退職給付信託設定額	3,020	百万円		3,033	百万円
減価償却費限度超過額	2,267			2,731
退職給付引当金限度超過額	1,771			1,713
賞与引当金限度超過額	1,162			1,481
未払事業税	205			342
たな卸資産評価損	413			319
減損損失	236			236
投資有価証券評価損	210			225
その他	1,338			1,481
繰延税金資産小計	10,625			11,565
評価性引当額	△1,332			△1,293
繰延税金資産合計	9,293			10,271
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	115			324
資産除去債務に対応する資産	32			7
その他	24			-
繰延税金負債合計	172			332
繰延税金資産の純額	9,120			9,939

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	29.86%		29.86%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△5.63		△3.34
税額控除	△4.96		△2.38
評価性引当額の増減	1.00		△0.16
交際費等永久に損金算入されない項目	2.25		1.32
その他	△0.85		△0.36
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.67		24.94