有価証券報告書-第86期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,143百万円		1,413百万円
未払事業税	74百万円		389百万円
減損損失	504百万円		277百万円
未払賞与に係る社会保険料	162百万円		197百万円
一括償却資産の減価償却費損金算入限度超過額	118百万円		123百万円
退職給付制度移行に伴う未払金	493百万円		123百万円
その他	481百万円		487百万円
繰延税金資産小計	2,977百万円		3,011百万円
評価性引当額	△415百万円		△389百万円
繰延税金資産計	2,561百万円		2,621百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△333百万円		△320百万円
資産除去債務相当資産	△16百万円		△15百万円
その他	△9百万円		△0百万円
繰延税金負債計	△359百万円		△336百万円
繰延税金資産の純額	2,202百万円		2,285百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2020年3月31日) 法定実効税率 30.5% (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 1.2 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △3.2 税額控除 △6.0 評価性引当額の増減 1.3 その他 0.9 税効果会計適用後の法人税等の負担率 24.7

当事業年度 (2021年3月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の5/100以下のため、注記を省略しております。