(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度
(2023年3月31日) | | 当事業年度
(2024年3月31日) |
| 繰延税金資産 | | | |
| 未払賞与 | 1,601百万円 | | 1,590百万円 |
| 未払事業税 | 618百万円 | | 246百万円 |
| 減損損失 | 241百万円 | | 239百万円 |
| 未払賞与に係る社会保険料 | 222百万円 | | 223百万円 |
| 一括償却資産の減価償却費損金算入限度超過額 | 178百万円 | | 171百万円 |
| その他 | 823百万円 | | 492百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 3,686百万円 | | 2,963百万円 |
| 評価性引当額 | △308百万円 | | △309百万円 |
| 繰延税金資産計 | 3,378百万円 | | 2,653百万円 |
| 繰延税金負債 | | | |
| 前払年金費用 | △309百万円 | | △251百万円 |
| 資産除去債務相当資産 | △13百万円 | | △12百万円 |
| その他 | △16百万円 | | △1百万円 |
| 繰延税金負債計 | △339百万円 | | △266百万円 |
| 繰延税金資産の純額 | 3,038百万円 | | 2,387百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2023年3月31日) | | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の5/100以下のため、注記を省略しております。 |
| | | 当事業年度
(2024年3月31日) | | 法定実効税率 | 30.5% | | (調整) | | | 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2 | | 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △2.1 | | 税額控除 | △1.9 | | その他 | 0.3 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 27.0 |
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