有価証券報告書-第82期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,216百万円		1,030百万円
減損損失	1,345百万円		994百万円
未払賞与に係る社会保険料	167百万円		144百万円
一括償却資産の減価償却費損金算入限度超過額	79百万円		81百万円
未払事業税	139百万円		47百万円
その他	334百万円		286百万円
繰延税金資産小計	3,282百万円		2,583百万円
評価性引当額	△1,407百万円		△399百万円
繰延税金資産計	1,874百万円		2,183百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△555百万円		△189百万円
その他	△12百万円		△12百万円
繰延税金負債計	△568百万円		△202百万円
繰延税金資産の純額	1,305百万円		1,981百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9		△5.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1		-
税額控除	△8.0		△4.1
評価性引当額の増減	19.8		△35.8
その他	1.5		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.6		△12.7