有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	139,676	千円		147,150	千円
たな卸資産未実現利益	125,506	千円		110,198	千円
退職給付に係る負債	17,073	千円		11,672	千円
投資有価証券評価損	5,129	千円		329	千円
長期未払金	26,905	千円		19,399	千円
役員報酬BIP信託引当金	14,304	千円		17,693	千円
その他	97,814	千円		114,881	千円
繰延税金資産小計	426,411	千円		421,325	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,171	千円		△16,857	千円
繰延税金資産合計	389,240	千円		404,467	千円
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△67,768	千円		△67,768	千円
その他有価証券評価差額金	△88,606	千円		△106,442	千円
その他	△37,017	千円		△50,262	千円
繰延税金負債合計	△193,392	千円		△224,473	千円
繰延税金資産の純額	195,847	千円		179,993	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%		1.0	%
住民税均等割等	0.3	%		0.4	%
試験研究費の特別控除等	△2.7	%		△1.7	%
子会社の税率差異	△2.5	%		△3.3	%
その他	0.1	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6	%		26.8	%