有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	186	百万円		200	百万円
棚卸資産未実現利益	185	百万円		196	百万円
未払事業税	44	百万円		48	百万円
役員報酬BIP信託引当金	29	百万円		33	百万円
その他	136	百万円		193	百万円
繰延税金資産小計	581	百万円		673	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△29	百万円		△20	百万円
繰延税金資産合計	552	百万円		652	百万円
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△67	百万円		△67	百万円
その他有価証券評価差額金	△98	百万円		△121	百万円
その他	△277	百万円		△286	百万円
繰延税金負債合計	△443	百万円		△476	百万円
繰延税金資産の純額	108	百万円		176	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。