有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	103,589千円		69,650千円
賞与引当金限度超過額	31,542		31,103
退職給付に係る負債	31,379		31,878
役員退職慰労引当金	51,642		54,545
繰越欠損金(注)2	222,795		380,919
減損損失否認額	69,774		69,774
繰越外国税額控除	318,491		280,347
未実現利益	42,675		34,580
その他	82,062		51,299
繰延税金資産小計	953,952		1,004,099
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△220,098		△383,429
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△606,784		△542,804
評価性引当額小計(注)1	△826,882		△926,233
繰延税金資産合計	127,070		77,865
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△179,703		△94,725
固定資産圧縮記帳積立金	△9,157		△8,745
その他	△8,258		△7,233
繰延税金負債合計	△197,118		△110,704
繰延税金資産(負債)の純額	△70,048		△32,839

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	5,737	2,875	2,262	1,675	13,286	196,958	222,795
評価性引当額	△5,737	△2,875	△2,262	△1,675	△13,286	△194,261	△222,098
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,696	2,696

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	1,050	863	13,249	-	368,265	383,429
評価性引当額	-	△1,050	△863	△13,249	-	△368,265	△383,429
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整)	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.3(%)
交際費等永久に損金に算入されない項目			5.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△3.5
評価性引当額の増減			229.9
外国税額			121.7
住民税均等割			24.8
子会社との税率差異			△125.2
所得税等税額控除			△9.6
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			273.3