有価証券報告書-第39期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
貸倒引当金	120,045	千円	117,530	千円
投資有価証券評価損	43,830	千円	47,149	千円
退職給付引当金	58,540	千円	―	千円
退職給付に係る負債	―	千円	47,581	千円
減損損失	59,302	千円	24,296	千円
繰越欠損金	6,581,980	千円	5,519,989	千円
その他	23,566	千円	22,255	千円
繰延税金資産小計	6,887,266	千円	5,778,802	千円
評価性引当金	△6,887,266	千円	△5,739,802	千円
繰延税金資産合計	―	千円	39,000	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△1,893	千円	―	千円
繰延税金負債合計	△1,893	千円	―	千円
差引:繰延税金資産純額	△1,893	千円	―	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.01	%	38.01	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.04	%	5.10	%
住民税均等割等	1.20	%	3.35	%
評価性引当額	△41.05	%	△103.12	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.20	%	△56.65	%