有価証券報告書-第73期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	134,560千円	147,329千円
未払費用	9,512千円	6,342千円
賞与引当金	18,195千円	17,337千円
貸倒引当金	1,636千円	1,009千円
その他	19,084千円	4,030千円
小計	182,990千円	176,049千円
評価性引当額	△110,005千円	△137,169千円
繰延税金資産計	72,985千円	38,880千円
繰延税金負債
たな卸資産	3,238千円	3,739千円
繰延税金負債計	3,238千円	3,739千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	63,643千円	86,060千円
投資有価証券評価損	650,437千円	675,006千円
ゴルフ会員権評価損	4,049千円	4,049千円
投資損失引当金	7,624千円	7,624千円
貸倒引当金	204,962千円	140,157千円
繰越欠損金	2,381,788千円	2,581,623千円
退職給付に係る負債	35,057千円	22,467千円
役員退職慰労引当金	39,480千円	39,480千円
その他	20,585千円	11,009千円
小計	3,407,630千円	3,567,479千円
評価性引当額	△3,367,006千円	△3,567,479千円
繰延税金資産計	40,624千円	-千円
繰延税金負債
連結開始時点の時価差額	46,894千円	52,762千円
退職給付に係る資産	54,200千円	54,626千円
在外子会社の留保利益	87,956千円	79,884千円
その他	-千円	21,654千円
繰延税金負債計	189,051千円	208,927千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。