有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	132,231千円	134,560千円
未払費用	10,041千円	9,512千円
賞与引当金	17,515千円	18,195千円
貸倒引当金	1,851千円	1,636千円
その他	19,502千円	19,084千円
小計	181,142千円	182,990千円
評価性引当額	△102,200千円	△110,005千円
繰延税金資産計	78,941千円	72,985千円
繰延税金負債
たな卸資産	6,804千円	3,238千円
繰延税金負債計	6,804千円	3,238千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	70,450千円	63,643千円
投資有価証券評価損	70,193千円	650,437千円
ゴルフ会員権評価損	4,049千円	4,049千円
投資損失引当金	7,624千円	7,624千円
貸倒引当金	1,200千円	204,962千円
繰越欠損金	1,752,866千円	2,381,788千円
退職給付に係る負債	54,409千円	35,057千円
役員退職慰労引当金	41,888千円	39,480千円
その他	8,992千円	20,585千円
小計	2,011,675千円	3,407,630千円
評価性引当額	△2,000,198千円	△3,367,006千円
繰延税金資産計	11,476千円	40,624千円
繰延税金負債
連結開始時点の時価差額	61,533千円	46,894千円
退職給付に係る資産	58,696千円	54,200千円
在外子会社の留保利益	134,928千円	87,956千円
その他	82,903千円	-千円
繰延税金負債計	338,062千円	189,051千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。