訂正有価証券報告書-第68期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る債務	5,210千円	12,095千円
賞与引当金	444,609千円	534,741千円
製品保証引当金	114,441千円	115,009千円
未払事業税	133,765千円	103,599千円
貸倒引当金	337,649千円	398,076千円
工事損失引当金	165,612千円	52,749千円
偶発損失引当金	89,398千円	77,551千円
役員退職慰労引当金	254,437千円	285,800千円
投資有価証券評価損	95,649千円	95,649千円
会員権評価損	6,494千円	6,494千円
資産除去債務	31,470千円	29,430千円
土地評価損	83,651千円	43,781千円
税務上の繰越欠損金(※)	743,130千円	755,983千円
その他	427,190千円	615,836千円
繰延税金資産小計	2,932,714千円	3,126,798千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(※)	-千円	△755,983千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円	△670,607千円
評価性引当額小計	△1,353,638千円	△1,426,590千円
繰延税金資産合計	1,579,076千円	1,700,208千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△142,972千円	△142,102千円
特別償却準備金	△18,972千円	△12,648千円
その他有価証券評価差額金	△2,110,213千円	△1,757,924千円
その他	△29,891千円	21,378千円
繰延税金負債合計	△2,302,049千円	△1,891,297千円
繰延税金資産純額	113,181千円	113,889千円
繰延税金負債純額	△836,154千円	△304,977千円

(※)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
(当連結会計年度)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	合計
税務上の繰越欠損金(a)	39,493	287,001	152,410	212,895	64,185	755,983千円
評価性引当額	△39,493	△287,001	△152,410	△212,895	△64,185	△755,983千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
住民税均等割	1.0%	1.0%
交際費等一時差異でない項目	0.0%	0.1%
試験研究費等税額控除	△1.3%	△0.7%
税務上の繰越欠損金等税効果未認識額	1.4%	△0.9%
評価性引当額	1.4%	1.0%
その他	0.1%	0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.6%	31.8%