有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
工事原価	335百万円	-百万円
賞与引当金	801百万円	-百万円
未払事業税	131百万円	4百万円
製品保証引当金	138百万円	-百万円
貸倒引当金	59百万円	-百万円
工事損失引当金	10百万円	-百万円
投資有価証券評価損	107百万円	129百万円
長期未払金(役員退職慰労引当金)	388百万円	345百万円
会員権評価損	5百万円	5百万円
資産除去債務	7百万円	7百万円
未収入金	11百万円	-百万円
退職給付債務	13百万円	-百万円
貯蔵品	21百万円	-百万円
株式報酬費用	114百万円	94百万円
関係会社株式	-百万円	1,557百万円
その他	262百万円	20百万円
計	2,407百万円	2,165百万円
評価性引当額	△132百万円	△143百万円
繰延税金資産合計	2,275百万円	2,022百万円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△156百万円	△139百万円
その他有価証券評価差額金	△2,404百万円	△3,028百万円
前払年金費用	△121百万円	-百万円
その他	△5百万円	△5百万円
繰延税金負債合計	△2,688百万円	△3,172百万円
繰延税金資産(負債)純額	△412百万円	△1,150百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率(注)	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等一時差異ではない項目	△1.0%	△10.3%
住民税均等割	0.8%	0.2%
試験研究費等税額控除	△1.3%	-%
評価性引当額	△0.1%	1.1%
税率変更による 期末繰延税金資産の増額修正	△0.1%	-%
その他	0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.1%	21.5%

(注)当事業年度より、小数点以下第2位を四捨五入して表示しております。
この表示方法の変更に伴い、前事業年度の比較情報を組み替えております。