有価証券報告書-第66期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動の部

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	475,545千円	509,674千円
未払事業税	86,439千円	60,092千円
製品保証引当金	62,439千円	58,683千円
貸倒引当金	57,000千円	55,821千円
その他	51,490千円	65,973千円
計	732,916千円	750,244千円
繰延税金資産計	732,916千円	750,244千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△1,049千円	△901千円
特別償却準備金	△6,600千円	△6,324千円
繰延税金負債計	△7,649千円	△7,225千円
繰延税金資産(流動)の純額	725,266千円	743,019千円

② 固定の部

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,814千円	5,091千円
厚生年金基金解散損失引当金	34,766千円	―千円
訴訟損失引当金	18,743千円	―千円
投資有価証券評価損	98,335千円	96,622千円
関係会社出資金評価損	192,834千円	339,357千円
土地評価損	39,870千円	39,870千円
役員退職慰労引当金	188,225千円	219,056千円
会員権評価損	4,495千円	4,495千円
資産除去債務	12,857千円	12,907千円
その他	973千円	818千円
計	599,916千円	718,220千円
評価性引当額	△349,509千円	△494,369千円
繰延税金資産計	250,407千円	223,850千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,211,793千円	△1,372,928千円
圧縮記帳積立金	△143,873千円	△142,972千円
特別償却準備金	△25,296千円	△18,972千円
前払年金費用	△91,747千円	△15,343千円
その他	△249千円	△187千円
繰延税金負債計	△1,472,961千円	△1,550,404千円
繰延税金負債(固定)の純額	△1,222,553千円	△1,326,553千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	34.0%	31.0%
(調整)
住民税均等割	1.2%	1.2%
税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正	0.7%	―%
交際費等一時差異ではない項目	0.1%	0.1%
試験研究費等税額控除	△3.1%	△3.5%
評価性引当額	0.5%	2.1%
その他	△0.9%	△0.9%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.5%	30.0%