有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	8,727千円	9,397千円
未払事業税	7,967 〃	8,912 〃
法定福利費	8,497 〃	9,212 〃
賞与引当金	53,549 〃	58,204 〃
退職給付に係る負債	182,889 〃	168,468 〃
役員退職慰労引当金	8,657 〃	9,107 〃
未払役員退職慰労金否認	73,746 〃	73,399 〃
たな卸資産評価損	29,785 〃	29,275 〃
有価証券評価損	13,514 〃	13,514 〃
資産除去債務	19,078 〃	19,353 〃
その他	29,474 〃	32,627 〃
繰延税金資産小計	435,888千円	431,475千円
評価性引当額	△70,454 〃	△54,284 〃
繰延税金資産合計	365,433千円	377,190千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34,048千円	△21,094千円
連結会社間内部損失消去	△4,679 〃	△4,679 〃
その他	△3,990 〃	△7,557 〃
繰延税金負債合計	△42,718千円	△33,331千円
繰延税金資産の純額	322,715千円	343,859千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9	〃	2.4	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	〃	△1.0	〃
住民税均等割等	3.4	〃	2.2	〃
試験研究費等の税額控除	△5.5	〃	△2.5	〃
連結子会社税率差異	0.7	〃	0.4	〃
評価性引当額の変動額	△6.1	〃	△5.6	〃
その他	1.1	〃	1.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	%	27.7	%