有価証券報告書-第60期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
税務上の繰越欠損金	166	百万円	119	百万円
関係会社株式	176	百万円	176	百万円
関係会社出資金	10	百万円	10	百万円
役員退職慰労引当金	0	百万円	0	百万円
会員権評価損	19	百万円	18	百万円
投資有価証券評価損	16	百万円	16	百万円
賞与引当金	6	百万円	5	百万円
減損損失	1	百万円	1	百万円
資産除去債務	11	百万円	11	百万円
その他	3	百万円	18	百万円
繰延税金資産小計	413	百万円	379	百万円
評価性引当額	△357	百万円	△348	百万円
繰延税金資産合計	56	百万円	31	百万円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
譲渡損益調整	△30	百万円	△30	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△0	百万円	△0	百万円
その他有価証券評価差額金	△199	百万円	△156	百万円
繰延税金負債合計	△230	百万円	△186	百万円
繰延税金負債の純額	△174	百万円	△155	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%

(調整)

評価性引当額	△0.9	%	△0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.6	%	△28.5	%
外国子会社配当源泉税	6.0	%	5.7	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0	%	-	%
その他	△0.0	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.1	%	8.5	%